您现在的位置:主页 > 香港内部精准六肖王 > 正文
香港内部精准六肖王

移投行:资产隔离之后白送的钱都敢随便拿

发布时间:2021-11-24

  虽然身为企业的法人代表,但是,法人代表只是企业的管理者。从某种层面来说,企业是属于国家的,属于社会的,属于员工的。法人赚的每一分钱,先要给国家缴纳企业所得税,再要给社会统筹缴纳社保,还要给员工发工资、发福利,最后剩下的也不全是企业主的,还得为企业扩大规模储备资金,真正拿回家的钱有多少?又能留下多少呢?

  企业的钱不能随便拿回家,但是,把家里的钱拿给企业却是常有的事。当企业资金链趋紧的时候,甚至连家里的别墅、豪车都会抵押给银行。为什么?因为企业经营只有三种情况:一种经营情况是企业经营得很好,是赚钱的;第二情况是维持状态,资金链一直绷得很紧,挣扎在悬崖边上,不赚钱的;第三种情况是面临破产,赔钱的。而中国的中小企业主绝大多数处于第二种情况,一直是缺钱的状态。

  正是因为企业经营充满了不确定性的风险,所以,我们才要未雨绸缪,做好资产剥离、资产转移和传承。

  对任何经营企业的人来说,低成本资金都是难以拒绝的诱惑,但很可能它就给企业的经营带来巨大的风险;企业经营会面临太多想不到的风险,怎样才能做好财富管理,隔离风险呢?

  2008年的全球经济危机。当时政府抛出了4万亿的救市计划,这4万亿中就有一部分是银行需要下发的贷款。有这样一对80后夫妻,他们的企业在当地做得很好,盈利能力很强,所以当地的银行就找到他们,希望他们能接受银行的贷款。当时的贷款利率是4点几,而且救市政策下还能打8折。这对企业而言几乎是无法拒绝,因为成本太低了,简直相当于国家给自己送钱。于是他们决定贷款,第一笔贷了3千万,准备买地、修厂房、扩大企业规模。但是做企业扩大生产规模就像我们要给房子装修一样:你想要花三十万装修,最后发现差不多花了五六十万。

  他贷款3千万后发现没有6千万是做不了这个事的;当花了6千万的时候,他发现已经向银行贷款8千万了。而且接下来的几年中贷款利率却一直在升高,更糟糕的是后期要拿到贷款也越来越难,综合成本甚至高达10%-12%,也就是说8千万的贷款意味着企业每年会有上千万的利息要还给银行!

  他们觉得整个家族都在替银行打工,因为绝大部分的利润都献给银行了。他们家族开了多次会议后,有了这样一个想法:就是想通过财务整合,把5千万的债务集中在2家企业,然后再申请这2家企业破产,想通过这样的方式来实现规避银行的债务偿还。但他们也知道要做这个事情风险一定很高。

  所以他们就希望能找财务高手和法律顾问咨询,想了解怎么操作以及可能会付出什么样的代价。但这种事情又不能够告诉给他们周围认识或熟悉的人,因为一旦这个消息传出去之后,对他们企业的影响将是毁灭性的,所以就想通过保险从业人员来寻找可以咨询的专业人士。

  不排除有人能够帮助他们做到这一点,但是他们需要付出的代价相当巨大,相关人员甚至会被判刑坐牢,同时他们也将会被列入各个金融机构的黑名单,而且个人信用也基本上没有了,他们的企业以后基本上也很难再做生意了。

  在救市政策下,一个在当时看似明智的扩大生产的投资决定,给这家原本盈利能力不错的企业带来了巨大的风险。

  赚取财富和财富管理是两个不同的概念,管理财富更注重财务的平衡配置。所谓“金钱没有固定的主人”,所以企业经营既要追求投资收益,更要做好资产保全,这就涉及到私人财富管理的话题,即资产剥离、资产转移与资产传承。

  就是把家庭的现金流与企业的现金流严格区隔,建立一道“防火墙”,以防城门失火,殃及池鱼。而建立这个防火墙的最佳工具就是人寿保险。为什么呢?因为经过特别设计的人寿保险保单,可以起到债务隔离的效果。所以,李嘉诚说:人寿保险是企业发生财务危机时留给自己与家人的最后一根救命稻草。

  提前规划、应对未来的税务风险。在理财的八大规划层面中,税务筹划是非常重要的一个内容,可以达到提前转移资产,达到减少应税资产、增加免税资产的目的。比如说可以规避房产税、以及未来将要开征的遗产税和赠与税等。

  有很多企业主认为,资产转移不着急做。遗产税和赠与税都还不知道什么时候才开征呢,急什么。其实这样会有两个潜在风险:

  50岁可以去做这个税务筹划,不代表等到了60岁,等遗产税开征的时候,身体状况还能够去配合做这种筹划。

  当前法规下可行的税务筹划,不代表未来还可行。国家政策和法规制度都是越来越严格的,所以我们要站在今天看未来。

  中国最富有的人群,年龄在51岁-68岁,都是拥有上亿财产的,都会面临税务筹划的问题,而税务筹划留给我们的时间,其实并不是特别的充裕,我们一定要有前瞻性,站在今天去看未来,未来我们就可以从容,可以云淡风清。

  家族财富的有效传承只能保证存量家族财产的交接,而家族企业如果真正想成为基业长青的百年老店,更为重要的是家族企业战略的转型升级和治理结构的优化。

  一代创业的家族企业,往往以富一代企业家为核心,更多依赖于其产业机会的捕捉能力和资源的整合能力,家族企业传承时,需要将战略重心向管理能力和资本吞吐能力倾斜,家族继承人如果不能很好的接班,则需要调整企业的治理结构,从以企业家为核心逐步过渡到以专业职业经理人为核心。

  在这个过渡过程中,职业经理人团队的选聘、激励机制尤其是股权激励的设计,都是需要系统思考的问题。

  我们可以通过设立家族办公室,帮助自己的孩子建立一个源源不断出产现金的财富工厂,让孩子拥有与生命等长的现金流。这是非常重要的一个观念。

  内蒙古某房地产商,向银行贷款,用企业土地使用权抵押。银行同时要求他作为企业法人,签订保证合同,当企业无法还贷时,他和配偶需替企业还贷。后来内蒙房地产泡沫破裂,资金无法回笼,好不容易延期一年,还是还不上,银行冻结了夫妻俩所有的财产和银行账户。

  企业主认为有限责任公司,香港開特馬現場直播,一旦发生债务可以申请破产,不会影响到个人与家庭的财富。实际上,融资贷款所承担的无限连带担保责任,已经把有限责任变成无限。

  假如这个企业主有一些风险意识,在房地产生意做得最好的那几年,每年拿出利润的10%-20%购买保险,积累三五年后也是一大笔钱。当出现资金链断裂的风险时,可以马上从保险公司贷出钱来解决燃眉之急。

  某总经营红木生意,注册资本300万,股东是夫妻两人。后来注册资本金从300万增加到1000万,但未认缴到位。后来库房发生火灾,损失惨重。因为未曾购买过财产保险,无力偿还货款,某总四处躲债,后来申请破产。

  厂家将某总告上法院,要求夫妻俩作为股东替公司还债。某总不明白公司破产了,股东为啥仍要替公司还债?

  在公司法司法解释三,第33条中规定:公司债权人请求未履行或者未全面履行出资义务的股东,在未出资本本息范围内对公司债务不能清偿的部分,承担补充赔偿责任的,人民法院应予支持。

  也就是说,如果某总的公司注册资本是300万实缴的话,不需要还债。但是他后来增资到1000万,那700万没有认缴到位,那就意味着他要“在未出资本息范围内对公司债务不能清偿的部分承担补充赔偿的责任”。换句线万的范围内赔厂家的钱。

  企业牵连家庭财产的风险一般有四种:股东及家庭对公司担保、股东出资不到位、公司财产与股东财产混同、股东不慎涉及刑事责任。规避这些风险最有效的方法就是企业、家业分离,在企业与家庭之间筑起一道防火墙。

  财富没有永恒的主人,企业主在经营企业的过程中会面临诸多风险,所以在资产积累的过程中需要注重财富的安全,必须做好企业资产和家庭资产、个人资产之间的隔离。

  家族企业传承的系统规划,是一个专业性极强的工作,从全球范围来看,越来越多的大型家族企业开始采用“家族办公室(FamilyOffice)”的形式,对现有的资金来源、负债情况、架构穿透进行统一的梳理整合,从而进行资产隔离保护。

  企业资产和家庭资产、个人资产如果划分不清,会很容易造成关联交易。而中国的绝大多数私营企业,都是企业资产和家庭资产、个人资产混在一起,难以区分的:当企业需要用钱的时候,个人和家庭会无条件的向企业输血;当自己和家庭需要消费的时候,尤其是购买大宗物件,比如豪宅、豪车,又会从企业抽调资金。所以,企业一旦有任何的债务风险,债权人和相关权益人就可以通过法律对你的企业、你个人和你家庭的财产来进行债务追讨。而如果上述的关联交易被界定为抽逃资本金的话,不仅要以公司的财产来偿还,还需要个人资产来偿还债务,更为严重者还可能被追讨刑事责任。

  真正成功的企业家,经过十多年二十年的打拼,给自己建立了一个上十亿的甚至上百亿的产业帝国,我相信他们凭的不仅仅是胆识,一定有对法律和政策的敏感性,以及对未来的前瞻性。今天我们谈运用人寿保险来做税务筹划的事,就是站在今天看未来。以终为始,方得善终!

  移投行家族办公室是由国内首家超联合家族办公室,提供全方位家族及家族企业治理与传承、财富管理及出国服务的专业机构。在全球最具影响力的城市圈中,布局多个法律和金融团队,建立起一个囊括超高净值人群、企业集团以及金融财团的顶尖资源平台,每年与主流金融机构如德意志银行、瑞士信贷、新湖财富、盛德证券、盛宝银行、罗素投资等主流金融财团展开合作交流。

  成立至今已发展形成教育培训、财富管理、出国服务等全球开放产品及服务体系,并以海内外融通的资产配置及跨世代财富传承为公司业务之核心领域。

  我们旨在提供个性化、一站式的定制化服务及解决方案,持续有效地为客户创造价值和满足客户各种需求,为合作伙伴及客户提供更贴心、更全面的家族办公室服务。